Un an în care ipotezele bugetare s-au mișcat repede
Bugetele pentru 2026 s-au construit pe ipoteze care s-au schimbat pe parcurs. BNR menține dobânda de politică monetară la 6,50%, nivel neschimbat din august 2024, iar următoarea ședință de politică monetară este pe 8 octombrie. Banca centrală estimează o scădere substanțială a inflației în trimestrul al treilea și revenirea în intervalul țintă de sub 3% abia la finalul lui 2027, dar avertizează asupra riscurilor: prețul energiei și al alimentelor (pe fondul secetei severe), cotația țițeiului și situația politică internă. Situatia politica din Romania, cu un guvern interimar, fara puteri depline, de o lunga perioada de timp alimenteaza incertitudinile si asta se vede si in economie. Leul a depășit 5,27 lei/euro, iar ROBOR la 3 luni este in zona 5,9%. Deficitul bugetar și inflația au început să scadă, dar companiile resimt costurile ridicate de finanțare, consumul slab și lipsa de predictibilitate.
Ce înseamnă asta pentru planificare
- Ipotezele-cheie (cursul, dobânda, costul energiei, cererea) se schimbă mai repede decât ciclul anual de buget.
- Un buget care circulă prin fișiere Excel trimise pe email se învechește imediat, iar fiecare departament ajunge să lucreze pe altă versiune.
- Conducerea are nevoie de scenarii („ce se întâmplă dacă…”), ca sa decidă strategic, nu de un singur număr.
Cum răspund datele
Acolo unde companiile au inteles ca datele sunt un activ strategic, s-au dezvoltat solutii pregatite sa ofere sprijinul necesar in vremurile tulburi. Cei care reusesc sa treaca mai usor prin incertitudine au un model de business solid, bazat pe o infrastructura digitala adecvata. Din perspectiva Relevance, ca partener de solutii bazate pe date, sunt 3 piloni principali care ajuta companiile sa isi planifice operatiunile chiar si cand lucrurile sunt incerte.
- O singură sursă de adevăr. Datele din ERP, contabilitate și vânzări integrate într-un model comun, prezentate in dashboarduri Qlik Sense sau Power BI (pe un data warehouse, acolo unde volumul o cere) ofera o imagine clara, concreta a situatiei companiei. Utilizatorii de la mai multe nivele de business urmaresc realizatul față de buget, în aceleași dashboard-uri, cu aceleași definiții, facilitand deciziile si actiunile coerente.
- Un flux de planificare digitalizat. Ipotezele și cifrele de la departamente se introduc direct în aplicație, nu prin fișiere. Aici intervine RLV Scribe, extensia Relevance pentru Qlik Sense sau o solutie de bugetare precum K4 Analytics pentru Power BI, Qlik sau Tableau: permite introducerea și modificarea datelor în interiorul dashboard-ului, cu validare la introducere, autosave, evidențierea modificărilor și lucru simultan al mai multor colegi. Solutiile de mai sus permit scenarii multiple pentru planificare și bugetare, vânzări, lanț de aprovizionare, HR, managementul calității și relații cu clienții.
- Monitorizare și alerte pe abateri. Indicatorii care contează (marjă, cash, creanțe, costuri) sunt urmăriți continuu in solutia Business Intelligence, cu praguri stabilite dinainte, astfel încât abaterea să ajungă la decident când apare, nu la închiderea lunii. Instrumente precum KPImailer, dezvoltat de Relevance, se conecteaza la informatiile din solutiile Business Intelligence si alerteaza persoanele relevante, care pot sa actioneze rapid pentru imbunatatirea indicatorilor de performanta.
Un ciclu de replanificare în patru pași
Cand lucrurile se schimba cu rapiditate, ai nevoie sa refaci scenariile de business cat mai rapid. Unele companii replanifica la nivelul fiecarui trimestru, dar unele situatii cer decizii si actiuni si mai dese, in functie de industria in care se afla si de conditiile de piata in schimbare. Iar in aceste momente Excelul nu e de ajuns. Ai nevoie de contexte mai largi ca sa poti vedea impactul pe care unele modificari il au in businessul tau.
- Alege 5-7 elemente-cheie, conform industriei in care esti. Poate e vorba de cursul valutar, de dobândă, preț energie sau combustibil, volum de vânzări, termene de încasare sau alte elemente care impacteaza modelul tau de cost/venit. Fiind importante, trebuie sa ai un responsabil pentru fiecare din aceste elemente.
- Definește 2-3 scenarii (de bază, prudent, optimist), în care se modifică doar ipotezele pe elementele-cheie, nu structura bugetului.
- Urmareste cifrele direct în aplicație, și compară-le cu realizările. Incearca analizele what-if pentru a decide asupra actualizarii cifrelor de buget.
- Decide pe baza abaterilor: praguri de alertă și o ședință scurtă lunară, nu o rundă de buget de la zero.
Vrei să vezi cum ar arăta bugetarea și replanificarea pe datele companiei tale? Contactează-ne.
